Direktversicherungen und Pensionskassen sind die beliebtesten Durchführungswege für die bAV durch Entgeltumwandlung. Das Besondere an diesen beiden Formen: Wenn ein Arbeitnehmer den Arbeitgeber wechselt, kann er seine Versicherung „einfach mitnehmen“. Er kann Sie beim neuen Arbeitgeber weiterführen oder das Deckungska­pital kostenfrei auf den Versicherer des neuen Arbeitgebers übertragen. Doch was so einfach klingt, ist in der Praxis meist mit erheblichen Schwierigkeiten verbunden.

Gut für Arbeitgeber: Die Deckungskapitalübertragung

Die meisten Arbeitgeber bevorzugen die Übertragung des Deckungskapitals auf ihren „Hausversicherer“. Hierbei übernimmt der neue Arbeitgeber lediglich das „mitge­brachte“ Kapital und erteilt dafür eine wertgleiche Zusage nach den Regelungen seines eigenen Versorgungswerkes. „Leider ist die Übertragung versicherungstech­nisch und steuerlich so aufwändig, dass die Abwicklung bis zu einem Jahr dauert“, bedauert Andreas Buttler, Gesellschafter-Geschäftsführer des bAV-Beratungshauses febs Con­sulting GmbH.

Noch viel ärgerlicher sind aber die Nachteile für den betroffenen Arbeitnehmer. Er wird zwar vom Versicherer nicht mit neuen Abschlusskosten belastet, aber der neue Ver­trag weist trotzdem meist deutlich geringere Garantieleistungen aus, als die mitge­brachte Police. Das liegt daran, dass der neue Vertrag oft auf „schlechteren“ Sterbe­tafeln beruht und einen geringeren Garantiezins hat. Spätestens ab 2013 kommt für männliche Arbeitnehmer bei einer Deckungskapitalübertragung auch noch der Nachteil hinzu, dass die neue Versicherung nach Unisex-Tarifen abgeschlossen wird. „Das wird den Druck auf Arbeitgeber erhöhen, den bestehenden Vertrag eines neuen Mitarbei­ters weiter zu führen“, befürchtet febs-Chef Buttler.

Gut für Arbeitnehmer: Versicherungsnehmerwechsel

Aus Sicht des Arbeitnehmers ist die Übernahme der Zusage durch Versiche­rungsneh­merwechsel auf den neuen Arbeitgeber die wesentlich bessere Alternative. Viele Ar­beitgeber, die grundsätzlich die Übertragung des Deckungskapitals anstreben, müssen sich heute schon regelmäßig mit neuen Mitarbeitern auseinandersetzen, die partout eine Weiterführung Ihrer bestehenden Versicherung verlangen. Die Abwägung der Interessen beider Seiten ist extrem schwierig, weil die Nachteile für den Arbeit­nehmer auf der Hand liegen, die Risiken für den Arbeitgeber aber schwer greifbar sind.

Der Leidtragende ist am Ende meist der Vermittler. Denn er erhält weder beim Versi­cherungsnehmerwechsel noch bei der Deckungskapitalübertragung eine Provision für seine notwendige Unterstützung. Genau hier setzt febs Consulting GmbH mit dem neuen Portabilitäts-Check für Direkt­versicherungen und Pensionskassenverträge an.

Neu: Portabilitäts-Check

Um Vermittlern, Arbeitgebern und Arbeitnehmern die lästigen Diskussionen und Ver­handlungen über Übernahme oder Übertragung zu ersparen, wird die Police einem objektiven Check unterzogen. Besteht die Police den Check, führt der Arbeitgeber sie weiter. Besteht sie nicht, wird das Deckungskapital übertragen oder der Arbeitnehmer führt die bestehende Versicherung privat weiter.

Auftraggeber des Portabilitäts-Checks ist der Arbeitgeber, der auch die Kosten in Höhe von 150 € übernimmt, sofern nicht intern zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer et­was anderes vereinbart wird. Zur Vorbereitung des Checks füllt der Arbeitnehmer ei­nen kurzen Erhebungsbogen aus und legt die Versicherungspolice in Kopie bei. Die restlichen erforderlichen Daten erfragen die Experten der febs Consulting GmbH direkt beim bisherigen Versicherer.

Das Ergebnis der Prüfung enthält eine eindeutige Empfehlung für oder gegen einen Versicherungsnehmerwechsel, die dann ohne weitere zeitraubende Diskussionen um­gesetzt werden kann.

Auch wenn die Übertragung des Deckungskapitals aus Sicht des Arbeitgebers weiter­hin die optimale Lösung darstellt, so kann der Portabilitäts-Check zumindest helfen, die Risiken einer Weiterführung bestehender Versicherungen zu minimieren und einen guten Kompromiss zwischen den unterschiedlichen Interessen von Arbeitgeber und neuen Mitarbeitern zu finden. Dem Vermittler erspart der Check ebenfalls zeitrau­bende Diskussionen, weil er die Entscheidung im Einzelfall an objektiven Kriterien ausrichtet.

Details zur neuen Dienstleistung finden Interessierte unter www.febs-consulting.de/vertriebe.

Selbstverständlich wird das Thema auch in den aktuellen Seminaren

• „Aktuelle bAV-Herausforderungen 2013 für Produktanbieter“ am 10.10.2012
  
  
• „Direktversicherung intensiv“ am 11.10.2012

ausführlich behandelt. Infos zu den Seminaren finden Sie unter www.febs-consulting.de/seminare.